高度税務
法人税申告書作成講座
法人税の申告業務は、一般的な確定申告に比べて添付する書類も多く複雑です。
いくつもの別表を取り扱わなくてはならないため、ミスなく業務を行うためには、その仕組みをしっかりと理解する必要があります。
本セミナーでは、法人税を基礎から理解し、その上で別表や添付書類の作成を演習を交えた形式で学習。
実際に申告書作成を体験することで、実務の流れをポイントを押さえながら、法人税申告書の作成スキルを習得していただけます。
プログラム
基本編（2019年3月27日（水） 10:00～17:00 会場：ビズアップ総研第1セミナールーム）
1. 法人税の基礎
- ● 法人税とは
- ● 法人の種類
- ● 法人税の計算構造
- ● 所得金額の具体的計算方法
- ● 益金と損金
2. 法人税申告書の概要、作成の流れ
- ● 基本別表とは
- ● 別表四の概要
- ● 表五（一）の概要
- ● 基本別表の相互関係
- ● 法人税申告書作成の流れ
3. 別表四の作成
- ● 別表四のひな型
- ● 別表四の調整の流れ、構造
- ● 留保、社外流出の考え方
- ● ケーススタディ
- ● 記載ポイント
- ● 【演習】別表四の作成方法
4. 別表一（一）の作成
- ● 別表一（一）のひな型、記載ポイント
- ● 別表一（一）次葉のひな型、記載ポイント
- ● 別表一（一）次葉 計算過程
- ● 【演習】別表一（一）の作成方法
5. 別表五（一）の作成
- ● 別表五（一）のひな型、構造
- ● 利益積立金額と資本金等の額
- ● 別表五（一）の考え方
- ● 別表四からの転記方法
- ● 記載のポイント（全体、繰越損益金欄、納税充当金欄、未納法人税等欄）
- ● 【演習】別表五（一）の作成方法
6. 別表五（二）の作成
- ● 別表五（二）のひな型
- ● 別表五（二）と他別表との関係、構造
- ● 租税公課の納付状況
- ● 納税充当金の計算
- ● 各種税金の取扱い
- ● 取引の流れと別表五（二）
- ● その他特別な記入のルール
- ● 【演習】別表五（二）の作成方法
7. 別表二の作成
- ● 別表二 ひな型
- ● 同族会社の意義
- ● 株主グループの判定
- ● 記載ポイント
- ● 【演習】別表二の作成方法
8. 法人事業税、法人住民税
- ● 概要及びひな型
- ● 地方税の概要
- ● 事業税の計算
- ● 住民税の計算
- ● 住民税均等割額
- ● 記載ポイント
- ● 東京都23区の場合
9. その他留意点
- ● 適用額明細書
- ● 勘定科目内訳明細書
- ● 事業概況説明書
- ● 記載ポイント
応用編（2019年4月10日（水） 10:00～17:00 会場：ビズアップ総研第2セミナールーム）
1. 決算調整項目と申告調整項目
- ● 決算調整項目とは
- ● 申告調整項目とは
- ● 任意調整項目と必須調整項目
- ● 決算調整と申告調整の関係
2. 別表六（一）の作成
- ● 別表六（一）の役割
- ● 源泉徴収とは
- ● 所得税額の控除
- ● 基本別表との関係
- ● 【演習】別表六（一）の作成方法
3. 別表十五の作成
- ● 別表十五の役割
- ● 交際費等の定義
- ● 交際費等の損金算入限度額
- ● 別表十五の記載留意点
- ● 【演習】別表十五の作成方法
4. 別表十六等の作成
- ● 別表十六等の役割
- ● 減価償却、償却限度額とは
- ● 少額減価償却資産
- ● 繰延資産
- ● 【演習】別表十六等の作成方法
5. 別表十一等の作成
- ● 別表十一等の役割
- ● 貸倒引当金とは
- ● 個別評価金銭債権
- ● 一括評価金銭債権
- ● 【演習】別表十一等の作成方法
6. 別表八（一）の作成
- ● 別表八（一）の役割
- ● 受取配当等の益金不算入とは
- ● 益金不算入額の計算
- ● 【演習】別表八（一）の作成方法
7. その他留意点
- ● 別表七（一）の役割
- ● 青色欠損金の繰越控除とは
- ● 【演習】別表七（一）の作成方法
- ● 消費税等の取扱い
※当日のプログラムは変更となる場合があります。
開催要項
| 日 程 | 基本編 2019/3/27(水) 10:00～17:00（受付開始09:30） 応用編 2019/4/10(水) 10:00～17:00（受付開始09:30） |
|---|---|
| 会 場 | 1日目 ビズアップ総研 第1セミナールーム（東京都港区東新橋1-5-2 汐留シティセンター10F） 2日目 ビズアップ総研 第2セミナールーム （東京都港区新橋1-7-1 近鉄銀座中央通りビル9F（日本ビズアップ内）） |
| 料 金 | エグゼクティブ会員様、プレミアム会員様、高度税務研究会会員様・・・無料 Webセミナー会員様、その他研究会会員様・・・1講座につき 16,200 円（税・テキスト代込） ・・・全講座申込時 32,400 円（税・テキスト代込） 会員様以外・・・54,000 円 ※会員様以外の方は全2回の受講となります。1回のみのお申込みはできません。 |
| お問い合わせ | ㈱ビズアップ総研（担当：小西） TEL： 03-3569-0968 |
講師
税理士法人ベリーベスト 税理士 並木 惇平 先生
2006年に大原簿記学校に入社。その後、三菱電機グループの高度税務経理・財務業務のサポート会社に勤務。現在は税理士として、個人や法人の税務実務のほか、事業承継業務、弁護士法人と連携した相続税務などに携わっている。
お申込み方法
受講料のお支払い方法
- ・受講票に同封いたしました受講料請求書に記載の弊社口座にお振込み願います。
- ・受講料のお振込みは、送付状に記載している期限日までにお願いいたします。
なお、振込手数料は貴社にてご負担願います。 - ・領収書は発行いたしませんので、「振込金受領書」を領収書としてご使用ください。
受講キャンセル
- ・受講キャンセルの場合は、受講票同封の送付状に記載している期限日までに必ずご連絡ください。
この場合、無料で受付させていただきます。
ただし、それ以降のキャンセル、当日のご欠席の場合は、受講料のご返金はいたしかねます。
（代理の方のご出席は受付けいたします。） - ・期限日以降にキャンセルされた場合、当セミナーを撮影・収録しましたDVDを無料でご提供いたします。
お願い事項
- ・講義の録音・録画はご遠慮願います。
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